Όλο και περισσότεροι Αμερικανοί πληρώνουν φόρους υπεραξίας για τα κέρδη από την πώληση σπιτιού εν μέσω της ραγδαίας αύξησης των αξιών των ακινήτων – αλλά υπάρχουν τρόποι να μειώσετε τον λογαριασμό σας, λένε οι ειδικοί.

Το 2023, σχεδόν το 8% των πωλήσεων κατοικιών στις ΗΠΑ απέφεραν κέρδη άνω των 500.000 δολαρίων, σε σύγκριση με περίπου 3% το 2019, σύμφωνα με έκθεση του Απριλίου από την εταιρεία δεδομένων ακινήτων CoreLogic.

Υπάρχει λόγος που η έκθεση αναφέρθηκε σε αυτό το όριο

Είναι το κλειδί για μια ειδική φορολογική ελάφρυνση για τους ιδιοκτήτες ακινήτων που αποκομίζουν κέρδη κατά την πώληση μιας κύριας κατοικίας.

Τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν αίτηση μαζί, μπορούν να κερδίσουν έως και 500.000 δολάρια από την πώληση χωρίς να οφείλουν φόρους υπεραξίας. Το όριο για τους άγαμους είναι 250.000 δολάρια.

Αυτά τα όρια απαλλαγής από τα κεφαλαιακά κέρδη δεν έχουν αναπροσαρμοστεί για τον πληθωρισμό από το 1997, δήλωσε ο πιστοποιημένος χρηματοοικονομικός σχεδιαστής κ. Jaime Quinones με την Stockade Wealth Management στο Marlboro του New Jersey.

«Με την πρόσφατη αύξηση των αξιών των κατοικιών, περισσότεροι πωλητές αντιμετωπίζουν πλήγμα από τον φόρο κεφαλαιακών κερδών», δήλωσε ο Quinones. Τα κέρδη από την πώληση σπιτιών που υπερβαίνουν τα όρια των 250.000 ή 500.000 δολαρίων επιβαρύνονται με φόρους κεφαλαιακών κερδών 0%, 15% ή 20%, ανάλογα με το εισόδημά σας.

Οι φόροι κεφαλαιακών κερδών σε μια πώληση κατοικίας είναι πιο συνηθισμένοι σε περιοχές με υψηλό κόστος. Το 2023, το ποσοστό των πωλήσεων κατοικιών που είχαν κέρδη άνω των 500.000 δολαρίων θα φτάσει σε διψήφιο ποσοστό στο Κολοράντο, τη Μασαχουσέτη, το Νιου Τζέρσεϊ, τη Νέα Υόρκη και την Ουάσινγκτον, σύμφωνα με την έκθεση της CoreLogic.

Ποιοι δικαιούνται απαλλαγή από τα κεφαλαιακά κέρδη

Η IRS έχει αυστηρούς κανόνες για να πληροί κανείς τις προϋποθέσεις για την απαλλαγή των 250.000 ή 500.000 δολαρίων από τα κεφαλαιακά κέρδη, σύμφωνα με την IRS. Για το σκοπό αυτό, πρέπει να είστε ιδιοκτήτης του σπιτιού για τουλάχιστον δύο από τα πέντε τελευταία έτη πριν από την πώλησή του.

Το «τεστ κατοικίας» λέει ότι το σπίτι πρέπει να είναι η κύρια κατοικία σας για 24 μήνες των πέντε ετών πριν από την πώληση, με ορισμένες εξαιρέσεις. Οι 24 μήνες δεν χρειάζεται να είναι διαδοχικοί.

Πώς να μειώσετε το φόρο υπεραξίας σας

Εάν έχετε ζήσει σε ένα σπίτι αρκετό καιρό ώστε να υπερβείτε τις απαλλαγές από τα κεφαλαιακά κέρδη, υπάρχει «μεγάλη πιθανότητα» να έχετε κάνει βελτιώσεις , δήλωσε ο CFP κ. Parker Trasborg, ανώτερος οικονομικός σύμβουλος της CJM Wealth Advisers με έδρα το Falls Church της Βιρτζίνια.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτές τις βελτιώσεις για να αυξήσετε τη «βάση» του σπιτιού σας ή την αρχική τιμή αγοράς, η οποία μειώνει το κέρδος σας, τόνισε. Αλλά η συνήθης συντήρηση και οι επισκευές δεν μετράνε.